Entreprenörsaktivitet kommer alltid med vissa risker. Detta gäller alla former och typer av ägande. Bankinstitutioner är inget undantag från den allmänna regeln - det här är den moderna statens finansiella artärer. De kan drabbas av ett stort antal problem, precis som andra kommersiella strukturer. Men på grund av deras verksamhets natur måste de arbeta med en viss förändring av prioriteringarna. Här spelar bankens kreditrisk den första rollen. Vad är dem? Vad är deras förv altningsprocess? Dessa frågor kommer att besvaras i artikeln.
Allmän information
Börja med terminologi. Vad är kreditrisk? Detta är ett komplext koncept, som inkluderar möjliga problem när man arbetar med en låntagare. Men oftast används det i betydelsen risken för förseningar eller utebliven återbetalning av betalningar på ett banklån. Som de främsta skälen tillliknande utveckling kommer:
- Förlust (minskning) av låntagarens solvens.
- Försämringen av hans affärsrykte.
En banks kreditrisk kan realiseras både i individuella lån från ett finansinstitut och i hela portföljen. Därför är det viktigt att utveckla en adekvat policy - ett dokumenterat organisationsschema, såväl som ett system för övervakning av pågående aktiviteter. När allt kommer omkring, om en enskild incident fortfarande på något sätt är möjlig att överleva, kan den totala kreditrisken utgöra en betydande fara.
För att lära ut hur man hanterar nya problem utvecklades en specialiserad kurs. Det kallas kreditriskhantering. Han löser problemet med att minska sannolikheten för att motparter inte uppfyller sina skyldigheter att återbetala skuldens kapitalbelopp samt ränta på den inom den överenskomna tidsramen. Engagerad i detta område:
- Lagstiftande och tillsynsorgan som fastställer likviditetskrav, lägsta lagstadgat kapital och andra påverkande indikatorer.
- Tillsynsmyndigheter (i sin roll är centralbanker) som övervakar efterlevnaden av bestämmelser.
- Aktieägare som utser styrelse, ledande befattningshavare och revisorer;
- Ratingbyråer som är involverade i att informera allmänheten om dolda risker.
- Styrelsen. Han ansvarar för den kommersiella strukturen, bestämmer den kreditpolicy som förs, samt de rutiner och åtgärder som syftar till attkontroll.
- Externa och interna revisorer som bedömer efterlevnaden av de angivna prestationsparametrarna, och som även ger ett utlåtande om resultatet.
Hur kreditrisk hanteras
Denna process utförs i flera steg. Inledningsvis är det nödvändigt att bestämma kreditpolicyn, som kommer att överväga de viktigaste riktlinjerna som bildandet av portföljen direkt beror på. Därefter övergår uppmärksamheten till analys av solvens, övervakning av klient-låntagare och arbete med återställande av problemskulder. Det tredje steget är bedömningen och revisionen av effektiviteten i den implementerade kreditpolicyn. Det finns flera metoder som hjälper dig att hantera utmaningar:
- Ställa in gränser för lånebeloppet. Målet kan vara en eller en grupp låntagare, en hel bransch eller till och med en region.
- Portföljdiversifiering. I det här fallet skapas en hel grupp kriterier. Uppmärksamhet ägnas åt graden av risk, kategorier av låntagare, typer av lån, lånevillkor, tillhandahållna säkerheter.
- Bokning. Det handlar om att skapa särskilda fonder från vilka pengar kommer att tas för att täcka uppkomna förluster, beroende på eventuella problem. I det här fallet spelar kreditriskbedömning en stor roll.
- Försäkring och säkring.
Det bör noteras att kreditriskhantering utförs inte bara vid bildande av portföljer. Finansiella institutioner övervakar ständigt desstillstånd och är engagerade i optimering. Detta kan ske genom att ingå uppdragsavtal, som kallas överlåtelser. Detta skapar en andrahandsmarknad för lån. Det möjliggör ännu mer aktiv kreditriskhantering.
Om prestanda
Kreditrisk och effektivitet i förv altningen är en nyckelfaktor som en finansiell institutions framgång beror på. Men i krisögonblick ökar betydelsen av ett effektivt system ytterligare, eftersom det gör att du kan överleva i den hårda konkurrensen från många andra bankorganisationer och produkter som erbjuds.
Det gör det också möjligt att minimera de negativa effekterna på grund av ofullkomligheten och instabiliteten i finansiell lagstiftning. Bankerna måste ständigt övervaka sin låneportfölj och dess kvalitativa sammansättning. Här är det nödvändigt att nämna dilemmat "lönsamhet - risk". På grund av dess obönhörliga inflytande är det nödvändigt att begränsa vinstkvoten. Detta görs för att försäkra sig mot onödiga risker. En spridningspolitik bör föras.
Ingen behov av att tillåta koncentration av lån från några få stora låntagare. Detta är trots allt kantat av betydande konsekvenser om en av dem inte kan betala tillbaka lånet. Dessutom bör banken inte riskera sina insättares pengar genom att tillhandahålla finansiering för spekulativa (om än mycket lönsamma) projekt. Detta övervakas noga av tillsynsmyndigheter under periodiska revisioner. För att en bank ska fungera effektivt, en kreditportföljen bör presenteras enligt de faktorer som påverkar den:
- Return och risk för enskilda lån.
- Efterfrågan från låntagare för vissa typer av lån.
- Riskstandarder fastställda av centralbanken.
- Strukturen av kreditresurser i termer av deras löptid.
Det är nödvändigt att försöka ha en balanserad låneportfölj, när den ökade risken i det ena fallet uppvägs av tillförlitlighet och lönsamhet i det andra.
En liten utvikning om aktiviteter och utvärderingar
Det bör noteras att utlåningsverksamheten i sig är riskabel. Därför är det nödvändigt att försöka minska nivån av problem. För detta används huvudsakligen följande metoder:
- Bedöma låntagarens solvens och tilldela honom ett kreditbetyg.
- Använder en policy för att diversifiera lån. Deras uppdelning görs efter grupper av låntagare, typer, storlekar.
- Insättnings- och låneförsäkring.
- Bildande av en effektiv organisationsstruktur för en finansiell institution.
- Skapa reserver för att täcka eventuella förluster på befintliga lån.
Det viktigaste är att en adekvat bedömning av kreditrisk behövs. Om du tar lätt på detta - i en inte särskilt svår situation kan det visa sig att ett viktigt ögonblick missades, och det finns inte tillräckligt med pengar för vidare arbete. Om du bildar ett mycket stort antal reserver, så minskar lönsamheten och banken kan avsluta rapporteringsperioden med förluster. Allt detta måste beaktas. I ryska verkligheter används externa informationskällor i stor utsträckning för detta ändamål.företagsriskhantering, samt bedömning av potentiella kunders solvens.
Vilka faktorer att tänka på
Kreditriskanalys förutsätter att potentiella svagheter är kända. De kan påverkas av följande faktorer:
- Den politiska och ekonomiska situationen i landet, såväl som i regionen, när verkan av makro- och mikroekonomiska faktorer är väl manifesterad. Som ett exempel på en potentiell källa till problem kan man nämna ofullständigheten i bildandet av banksystemet, såväl som kristillståndet i övergångsekonomin.
- Solvens, rykte och typer av låntagare.
- Graden av koncentration av utlåningsverksamheten inom vissa branscher, samt känslighet för eventuella förändringar i ekonomin.
- Sannolikheten för att låntagaren går i konkurs.
- Andelen lån, såväl som andra bankkontrakt, som faller på kunder som har ekonomiska svårigheter.
- Nivån av missbruk (bedrägeri) av låntagare.
- Andel nya och nyligen lockade kunder som banken inte har tillräckligt med information om.
- Använder svåra att marknadsföra eller snabbt deprecierande värden som säkerhet.
- Grad av diversifiering av säkerheter.
- Underlåtenhet att erhålla säkerhet för ett lån eller förlust av säkerhet.
- Noggrannhet i förstudien för kommersiella/investeringsprojekt och lånetransaktioner.
- Närvaro/frånvaro av privata ändringar ifinansinstitutets policy för tillhandahållande av lån och bildandet av deras portfölj.
- Typer, former och belopp för tillhandahållna lån, samt säkerheter som används för dem.
Det bör noteras att dessa faktorer kan påverka i motsatta riktningar, till exempel kan positiva ögonblick neutralisera negativa resultat. Om de alla orsakar problem kan deras inflytande öka på grund av deras kombinerade åtgärd.
Om interna och externa faktorer
Kreditrisken för en affärsbank kan endast stabiliseras av anställda inom ett begränsat intervall. En bank kan ju inte ensam till exempel korrigera den politiska eller ekonomiska situationen i landet. Därför genomförs en uppdelning i externa och interna faktorer. De första inkluderar:
- Staten och utsikterna för utvecklingen av landet som helhet.
- Den monetära, utrikes- och inrikespolitiken som förs i staten.
- Befintliga regleringsmekanismer, såväl som deras möjliga ändringar.
Dessutom är det nödvändigt att komma ihåg sådana externa kreditrisker: politiska, sociala, sektoriella, lagstiftningsmässiga, makroekonomiska, regionala, inflationsmässiga, ränteförändringar. Inget av detta kan exakt förutsägas. Dessa faktorer påverkar förutsättningarna för bankens funktion. Hur är det med internt? Dessa faktorer inkluderar de som är relaterade till finansinstitutets verksamhet samt låntagare. De är under kontroll. Här måste du komma ihåg:
- Den vägledande faktorn på alla nivåer.
- Vald typ av marknadsstrategi.
- Adekvat kreditpolicy.
- Förmåga att utveckla, erbjuda och marknadsföra nya bankprodukter.
- Tillfälliga riskfaktorer (till exempel vid utlåning i utländsk valuta, räntemarginal, avkastning på värdepapper).
- Tidigt återkallande av avtal på grund av att villkoren i kontraktet inte har uppfyllts.
- Kvalificering av personal.
- Nivån på tekniken som används.
Om vi pratar om låntagaren spelar de en roll:
- Dess affärsvillkor.
- Reputation.
- Riskfaktorer.
- Kontrollnivå.
Baserat på alla dessa faktorer särskiljs externa och interna risker.
Behov och möjligheter
Vad orsakar problem? Riskerna för ett kreditinstitut, beroende på deras omfattning, är uppdelade i:
- Fundamental. Detta inkluderar eventuella problem som är förknippade med beslutsfattande av chefer som är engagerade i passiv och aktiv verksamhet. Det vill säga, detta är ett beslut att ge ut ett lån till en låntagare som inte fullt ut uppfyller kraven, säkerhetsmarginalen, ränte- och valutarisken från en banks sida.
- Kommersiell. Detta är allt som har att göra med avdelningarnas verksamhet. Kommersiell kreditrisk är bankens pågående policy gentemot privatpersoner, små, medelstora och stora företag.
- Individuellt och samlat. Detta inkluderar kreditriskportfölj. Detta är med andra ord sannolikheten för problem på grund av brister i låneprodukten, tjänsterna, verksamheten, samt eventuella avbrott i låntagarens verksamhet på grund av orsaker utanför dennes kontroll.
Därför, när du överväger en produkt och portfölj, måste du se till att den uppfyller behoven och möjligheterna. Det handlar om tid och mängd. Dessutom är det nödvändigt att noggrant överväga vilken händelse som finansieras, om källan till återbetalning av lånet är tillförlitlig. Det kommer inte att vara överflödigt att försäkra sig om säkerhetens tillräcklighet och kvalitet.
Om vi talar om den totala kreditrisken bör det noteras att den har sina egna egenskaper. För att beteckna dess inflytandeobjekt används ett sådant begrepp som en "portfölj av tillgångar och skulder", liksom dess kvalitativa aspekt. Vad behöver du vara uppmärksam på? Om den kvalitativa aspekten, om strukturer och metoder för utvärdering.
Om reglering
Här kan du arbeta på makro- och mikronivå. I det första fallet är reglering av Rysslands centralbank (i Ryska federationen) underförstådd, i det andra, oberoende åtgärder från en separat kommersiell finansiell institution. Det första alternativet inkluderar upprättandet av en maximal risknivå och bildandet av en reserv på lag- och regleringsnivå. Men det som är mer intressant för oss är vad som görs direkt av de kommersiella strukturerna själva:
- Låneportföljen diversifieras. Ökad mångfald minskar risken.
- Preliminär analys av kunden.
- Försäkra kreditrisker, attrahera tillräckliga säkerheter.
Baserat på tillgängliga uppgifter om möjligheten till problem bestämmer bankerna hur de ska skydda sig. För att göra detta används följande kreditriskmetoder:
- Utveckling av regelverk för förfaranden för att fatta beslut om långivning.
- Byggar ytterligare reserver vid utestående lån.
- Beslut om acceptabla risknivåer, användning av rörlig ränta, översyn av affärs- och finansverksamhet, fortsatt arbete efter låneemissionen.
För att allt detta ska kunna implementeras på rätt sätt i praktiken är det nödvändigt att ta hand om ärendenas kvalitetsorganisation. Till exempel skapa analytiska, kredit-, forskningsavdelningar. Huvudsaken är att minska kreditrisken. Men du ska inte blåsa upp personalen för mycket.
Om den nuvarande kreditpolicyn, mål och mekanismer
Det är nödvändigt att definiera uppgifter och prioriteringar för finansinstitutets verksamhet. Kreditpolicyn bör innefatta strategi och taktik inom verksamhetsområdet. Dess huvudsakliga uppgift är att skapa de bästa förutsättningarna för en effektiv allokering av mottagna medel för att säkerställa en stabil vinsttillväxt. Här är de viktigaste principerna adekvathet, optimalitet, vetenskaplig validitet och alla elements enhet. Som ett resultat kan kreditrisken minimeras. Det finns också specifika principer (lönsamhet, lönsamhet, säkerhet och tillförlitlighet).
I allmänhet avser strategiprioriteringar och mål. På taktisk nivå löses frågor om användningen av finansiella och andra verktyg som är nödvändiga för genomförandet av transaktioner, såväl som reglerna för deras slutförande och förfarandet för att organisera processen för överföring av medel. Om allt görs korrekt och adekvat, faller bankkreditriskerna till nästan noll. De mål som eftersträvas samtidigt är att fastställa prioriterade områden för utveckling, samt att förbättra bankverksamheten samtidigt som man investerar tillgängliga resurser och utvecklar investeringsprocessen samtidigt som alla negativa processer minimeras. Vilka mekanismer används för att uppnå dem? Det här är:
- Skapande och organisering av arbetet med kredithanteringsapparaten med tydliga befogenheter för anställda.
- Kontroll och hantering av processer. Rimlig analys av alla fall av utfärdande av lån, accepterade godkännandeprocesser, systematisk övervakning av alla utfärdade lån och deras status.
- Organisering av kreditprocessen i olika stadier av ingåendet och genomförandet av kontraktet.
Slutsats
I allmänna termer ansågs det vara vad som utgör kreditrisk. Artikeln väcker också frågor om interna och externa riskfaktorer, om vilken policy kreditinstitut bör föra när de arbetar med kunder med olika status (permanenta, primära, ta stora lån och små). Materialet som tillhandahålls förklarar ganska tydligt vad finansiella risker och kreditrisker är, samt vilken typ av policy organisationer som tillhandahåller sådana tjänster bör följa.
